Kas ir slēgtais faktorings?

Faktorings ir pakalpojumu kopums, ko banka sniedz uzņēmumiem, kuri darbojas ar atliktu maksājumu. No uzņēmuma viedokļa faktorings ir piekāpšanās debitoru parādiem.

Faktoringa veidi

Faktorings uzņēmēju vidū kļūst aizvien populārāks. Priekšrocības ir acīmredzamas visiem faktoringa tirgus dalībniekiem - pārdevējs saņem papildu apgrozāmos līdzekļus, pircējs saņem atliktu maksājumu, banka saņem komisiju un līdzekļu piešķiršanu. Faktorings ir reglamentēts 43. pantā Krievijas Federācijas Civilkodekss "finansēšana saskaņā ar naudas prasību nodošanu".

Konfidenciālu faktoringa pakalpojumu izmaksas ir augstākas nekā atklāto faktoringa pakalpojumu izmaksas, piemēram faktoringa uzņēmuma riski šajā gadījumā ir augstāki.

Faktorings ir ļoti pieprasīts starp jauniem dinamiskiem uzņēmumiem, kuriem ir apgrozāmo līdzekļu trūkums.

Faktoringa uzņēmums aizdod klienta apgrozāmos līdzekļus un strādā ar debitoru parādiem apmaiņā pret komisiju. Visbiežāk bankas darbojas kā aģents, bet saskaņā ar likumu nepieciešamo licenci var saņemt citas kredīta un komercorganizācijas. Dokumentu plūsma faktoringā ir diezgan vienkāršota - katra nākamā finansējuma summa tiek samaksāta, kad nosūtīšanas dokumenti tiek iesniegti bankā. Dažreiz faktoringa kompānijas var uzņemties ne tikai kredīta funkcijas, bet arī mārketingu, reklāmu, grāmatvedību, lai klients varētu koncentrēties tikai uz ražošanu.

Pastāv vairāki faktoringa veidi:

- atklāts (konvencionāls) faktorings - šajā gadījumā pārdevējs paziņo pircējam par dokumentu nodošanu faktoringa uzņēmumam (rēķini, konti utt.), pircējs pārskaita naudu saskaņā ar līgumu tieši ar faktoringa kompāniju;

- slēgts (konfidenciāls) faktorings atšķiras ar to, ka pircējs nezina par sava parāda prasījuma tiesību nodošanu faktoringa uzņēmumam;

- faktorings ar regresa tiesībām nozīmē, ka faktoringa kompānija var pieprasīt kreditoram atmaksāt viņas parādu gadījumā, ja aizņēmējs atsakās maksāt. Praksē bezrecesijas līgumi ir ārkārtīgi reti.

Slēgtā faktoringa ieviešanas shēma

Slēgtais faktorings tiek realizēts pēc šāda algoritma:

- piegādātājs piegādā preces uz atlikta maksājuma noteikumiem;

- faktoringa uzņēmums no piegādātāja saņem dokumentus, kas apstiprina preču nosūtīšanu (rēķini, rēķini, akti utt.);

- faktoringa uzņēmums atmaksā pircēja parādu līdz 90% apmērā un iegūst tiesības pieprasīt samaksāt pircēja parādu par labu tam;

- līguma beigās pircējs atmaksā parādu pārdevējam, un viņš to pārskaita bankai;

- faktoringa uzņēmums atdod atlikušos 10% no darījuma, atskaitot slēgto faktoringa pakalpojumu izmaksas;

Ja piegādātājs sastopas ar negodīgu pircēju, kurš nepilda savas saistības, viņam joprojām ir pienākums samaksāt visu faktoringa uzņēmuma summu.