Kā noteikt naudas atlikuma limitu

Skaidras naudas atlikuma limits ir pieļaujamais skaidrās naudas daudzums darbinieka beigās glabāšanai kasē. Dienas laikā krātuves apjoms nav ierobežots. Dienas beigās visa summa, kas pārsniedz limitu, būtu jāpārskaita uz banku bankas kontā. Bet ir arī daži izņēmumi. Organizācija var pārsniegt skaidrās naudas limitu kasē, bet ne vairāk kā trīs dienas.

Jums būs nepieciešams

• Skaidras naudas atlikuma limita aprēķina veidlapa Nr. 0408020 divos eksemplāros

• Kalkulators

Lietošanas instrukcija

1

Skaidras naudas atlikuma limits būtu jānosaka katru gadu. Organizācijas grāmatvedis aizpilda anketu, kuru gada beigās var paņemt no apkalpojošās bankas. Ja organizācijai ir vairāki norēķinu konti dažādās bankās, jums jāsazinās ar vienu no tiem pēc jūsu izvēles.

2

Lai aprēķinātu limitu, jums jāņem naudas ieņēmumu summa par pēdējiem 3 mēnešiem un jāaprēķina vidējie dienas ieņēmumi, kopējo ieņēmumu summu dalot ar darba dienu skaitu, par kuru tie saņemti. Lai noteiktu vidējos stundas ieņēmumus, iegūto summu daliet ar darba dienu skaitu vienā dienā.

3

Tālāk jums jāaprēķina izmaksas par 3 mēnešiem. Izdevumu summā nav jāiekļauj pabalstu, algu un stipendiju summa. Nosakiet vidējos ikdienas tēriņus.

4

Balstoties uz iegūtajiem datiem, nosakiet, kādam jābūt naudas bilancei normālai uzņēmuma darbībai. Labāk ir ievietot lielāku numuru, nekā jūs gaidījāt, un banka izlems, vai apstiprināt šo summu vai to samazināt. Ja jūsu uzņēmums atrodas attālā vietā un tiek reti savākts, tad ir iespējams palielināt limita summu.

5

Aprēķinot limitu, norādiet mērķus, kuriem jums var būt nepieciešama nauda. Parasti šie ir izdevumi par algām, saimniecības precēm, kancelejas precēm un citiem mājsaimniecības izdevumiem.

6

Ir nepieciešams aizpildīt veidlapu divos eksemplāros, tos jāparaksta direktoram un galvenajam grāmatvedim, ielieciet organizācijas zīmogu.

Pievērsiet uzmanību

Ja organizācijai neizdevās nodot limita aprēķināšanu bankai pirms gada beigām vai vispār par to nerūpējās, nākamā gada limits būs nulle. Un visi ieņēmumi, kas darba dienas beigās paliks kasē, tiks uzskatīti par pārmērīgiem. Pārbaudot organizāciju, var tikt uzlikts naudas sods, kas pārsniedz divkāršo pārsnieguma summu. Tāpēc daudzas organizācijas ķeras pie visa triks un “nodod” visu pārsniegto limitu atlikumu uzņēmuma direktoram vai citam darbiniekam.

Noderīgi padomi

Visas summas limita aprēķināšanas formā tiek aizpildītas tūkstošos rubļu.